全球10大加密貨幣友好國家清單/各國加密貨幣監管狀況整理

加密貨幣友好國家(英文：crypto friendly countries），通常是指在法規監管、稅收優惠和金融整合方面，政策相對更友善，有利於區塊鏈技術和加密貨幣市場蓬勃發展的環境。

在加密貨幣友好的環境中，對於加密貨幣的持有者及業者都具有稅負優勢，交易自由度及資產安全也都提高不少。

加密貨幣友好的對象，分成企業與個人：

• 對加密貨幣及區塊鏈企業：可能會選擇加密貨幣友好國家設立公司據點。
• 對當地人：使用加密貨幣方便、有稅務優勢，也可能吸引外國人移居。

這篇文章會分享加密貨幣友好國家對於一般人有什麼影響，及整理最新的前10大加密貨幣友好國家，協助你更了解加密貨幣產業。

這篇文章為個人經驗分享與資料整理，無任何投資推薦買賣之意，投資必定有風險，虛擬貨幣屬於極高風險的投資標的，投資前務必自行研究判斷。

十大加密貨幣友好國家清單

以下先提供十大加密貨幣友好國家及特點：

在文章下方可以查看這10個國家更詳細內容。

加密貨幣友好國家特色

1. 加密貨幣的監管法規明確且穩定
2. 加密貨幣持有及應用的自由度高，與傳統金融接軌順暢
3. 加密貨幣稅務負擔低

1. 加密貨幣的監管法規明確且穩定

加密貨幣友好國家的第一要素，就是有清楚且穩定的加密貨幣法規與監管制度，這不只管理方便，也代表政府完全認同此產業，並保持開放的態度。

對於加密用戶，能確認自已在這國家持有加密貨幣是合法的，買賣、轉帳、支付等行為不會違反洗錢法或其他金融管理法。

法規不會朝夕令改，今天允許交易，明天卻下令封鎖交易所或凍結用戶資產。

例如，歐盟的加密貨幣市場監管法規(MiCAR)已經在2024年12月運作，目的是要讓整個歐盟區的加密貨幣市場有共同的規則。還搭配其他法規包括DORA (保障系統不被駭客入侵)、AMLR/AMLA-R (反洗錢法規)，　讓整個加密市場更有制度。

監管的明確，也會創造更多工作與創業機會

加密貨幣友好國家會吸引大量Web3、區塊鏈公司進駐，就會帶來就業與創業機會。

像是 瑞士 crypto valley 就聚集超過1,000家區塊鏈公司，包含以太坊與Cardano，吸引全球相關人才紛紛前往，因此crypto valley也被稱為加密貨幣矽谷。

又例如全球最大的交易所幣安，作為去中心化無國界企業，在杜拜也設有辦事處。

Binance (幣安)是目前全球規模最大的加密貨幣交易所，全球有超過2億用戶使用，提供加密貨幣的各種交易服務。

1. Binance 幣安官方網站

2. 幣安使用教學》從開始到完成雙重驗證(圖解)

3. 市場先生評測：Binance幣安交易所

4. 幣安身份驗證KYC教學實名制認證(圖解)

市場先生觀點：早期監管法規上友善，有些不一定是條件多寬鬆，而是時間點足夠早

有些監管規範，在多年以後回頭看，你不一定會覺得那對企業及個人非常的友善。

但一個產業發展早期，如果法規監管越模糊，後續對許多新創公司可能的傷害也越大，監管不確定風險也會導致許多創業者不敢投入。

因此在加密貨幣領域，「監管法規設立的早」本身就是一項友善政策，因為至少當地企業有法規可以依循，

例如在全球都還沒有國家有法規依循的時機，有些國家優先提出完整的法規框架，這本身就足以吸引企業設立以及方便當地用戶。

即使這些企業因為監管法規受限，但至少有清晰的邊際，不用擔心未來成長後有違法疑慮，也有機會去爭取政策法規改變。

法規監管設定時間早，在過去是友善訊號，但在未來，仍是重視監管法規的內容本身是否足夠友善

如果法規監管設定的過於嚴格、缺乏彈性，最終也會讓境內與境外相關企業不願落地、讓新創不願投資冒險、讓遵循法規的企業在國際競爭上失去競爭力，讓更多本地個人趨向改成使用更好用的境外產品服務。

而且隨著各國法規逐漸完善，法規監管設立的時間早，本身也不再是一種友善優勢，

對企業和個人來說，最終還是會去比較各國法規監管完整程度及寬鬆程度。

因此目前2025年表格上的名單，等到再過兩三年後，到時會有更多國家法規規範明確，預期未來加密貨幣友善國家清單也會有所變化。

2. 加密貨幣持有及應用的自由度高，與傳統金融接軌順暢

在加密貨幣友好國家，一般人可以自由持有、買賣、使用加密貨幣，將加密貨幣換成法幣轉入傳統銀行時，不會擔心帳戶被凍結或有違反法律風險。

甚至也有越來越多國家，提供加密貨幣信託、遺產安排、家族資產規劃等服務，讓你資產保持安全，並且能規劃傳承。

例如，在杜拜，一般民眾可用BTC繳稅、買房子、買保險，最全球最早落地應用的國家；

在瑞士，能買咖啡、超市買生活物資，甚至政府機關都能用BTC、USDT付款。

加密貨幣友好國家對於加密用戶保持高度開放態度，加密貨幣實際運用層面很廣：

• 即使你沒有當地傳統銀行帳戶，也能透過穩定幣來支付、轉帳、借貸等金融活動
• 另外在沒有外匯管制的情況下，自由轉換與配置資產
• 用加密資產投資房地產
• 取得永久居留證

例如，阿聯酋沒有外匯管制與財產稅，甚至你還能透過報稅紀錄與加密資產證明，申請永久居留證。

3. 加密貨幣稅務負擔低

加密貨幣持有人，在法規制度健全的國家，有可能被課資本利得稅、所得稅。

不同國家的稅制差異很大，有些國家對加密貨幣完全不課稅，也不強制申報；

有些則連換幣都列為交易行為要課稅，或者稅率相當高昂。

如果國家不課加密資本利得稅，買賣獲得的利潤等同於實質收入，讓投資獲利真正入口袋。

例如，像是瑞士、新加坡、德國等國家，對長期加密收益實施零稅或低稅的友善政策。

有興趣可閱讀：最新各國加密貨幣課稅情況（施工中…）

加密貨幣友好國家評估標準

選擇加密貨幣友好國家，不是只看免稅或支付提領方便。

有些國家明面上看似對加密貨幣的態度開放，但實際上卻沒有明確的監管法規，讓人無法安心使用、擔心未來可能變化；

有些國家雖然稅制嚴格，但法規明確，金融配套完整，反而更適合在當地長期持有或展開業務。

根據coincub網站資料，以下整理幾項評估指標，協助你更全面比較加密貨幣友好程度：

指標1. 監管法規明確度

符合標準的國家(節錄)：歐盟、日本、瑞士、阿聯酋

評估原因：法規越清楚，風險越低

觀察重點：

• 明確定義加密貨幣資產
• 推動區塊鏈創新政策
• VASP的發照制度

市場先生補充：監管法規明確不等於寬鬆，目前仍在加密貨幣快速發展早期，許多國家地區都還沒有法規，或者監管法規模糊，因此監管法規明確本身就是個友善訊號。未來當許多國家地區的監管法規都明確後，要比較的就是監管法規的寬鬆程度。

指標2. 稅務政策

符合標準的國家(節錄)：瑞士、阿聯酋、新加坡

評估原因：需要繳納多少稅，稅率是否會阻礙人順利使用

觀察重點：

• 是否免資本利得稅
• 長短期收益是否有不同規則
• 幣換幣是否免稅

指標3. 金融整合度高

符合標準的國家(節錄)：英國、日本、瑞士

評估原因：要能順利進出金與對接銀行

觀察重點：

• 有無支援加密貨幣的銀行
• 從交易所兌換法幣

指標4. 經濟與政治穩定性

符合標準的國家(節錄)：英國、瑞士、新加坡

評估原因：影響資產與交易的安全性

觀察重點：

• 政策是否常變動
• 有沒有資本管制風險

指標5. 普及率與活躍性

符合標準的國家(節錄)：美國、英國、瑞士、阿聯酋

評估原因：越多人使用加密貨幣，更易找到資訊與交流經驗，也越能吸引更多優質廠商，讓用戶使用加密貨幣相關服務更方便、成本更低

觀察重點：

• 使用人數多不多
• 有多少商家接受加密支付
• 有沒有活躍的社團活動

指標6. 發展成熟度

符合標準的國家(節錄)：美國、瑞士、新加坡

評估原因：越成熟環境帶來更多創新與機會

觀察重點：

• 很多加密公司/交易所在此設立
• 協助發展的資源或計畫
• 類似加密矽谷地區(Crypto Valley)
• 基礎建設(如比特幣ATM/相關支付工具普及/傳統金融機構提供配套)

指標7. 數位基礎與教育環境

符合標準的國家(節錄)：美國、英國、瑞士、阿聯酋

評估原因：要真正融入生活與未來發展中

觀察重點：

• 網絡速度與穩定度
• 建立區塊鏈教育資源與研究中心

2025年各國加密市場監管法規最新狀態

依據Pwc在2025年最新發佈的全球監管報告，美國、歐盟、英國、瑞士、日本…等多數國家，針對加密資產的監管架構已逐步實行，不論是許可證(如VASP執照)、轉帳資訊揭露規則(如Travel Rule)，或是反洗錢規定，多已完成立法或正在立法階段。

其中，穩定幣法規則稍微落後一些，許多國家都還沒有完備的穩定幣法規。

十大加密貨幣友好國家特色整理

選擇標準：依據Pwc報告中法規成熟度高的國家，再加上當地稅制、金融整合、產業扶持等考量因素，挑選出全球最具代表性的10大友好國家。

美國：全球加密產業的發展重鎮

美國過去對於加密貨幣的監管採執法優先的模式，但隨著眾多的機構投資者參與、現貨ETF上市、加密銀行成立與傳統金融銜接順利，現階段正在邁向更明確與制度化的監管環境。

美國的監管法制、金融接納程度與創新能力，並提供多樣化投資工具，讓它穩居全球加密產業發展核心。

美國的加密貨幣友好特點：

• • SEC(證交所)將加密貨幣視為證券、CFTC(商期會)則視為商品，形成雙重監管框架

• • 全球加密金融基礎建設最成熟的國家之一

• • BTC及ETH現貨ETF上市交易(全球首創)

• • 推動RWA(實體資產代幣化)、STO(證券型代幣)

• • 加密銀行(如Silvergate)可合法運作，提供託管、交易、資產管理等服務

• • 主流金融機構(如Blackrock、Fidelity)參與度高，並推出加密相關產品

• • 個人加密短期所得課10~37%；長期所得依收入級距課0/15/20%(長短期以1年為區分)

• • PayPal與Venmo支援小額持幣與交易

• • 個人持幣率及參與活躍度極高

歐盟：全球領先推動完整的加密監管法規

歐盟是全球第一個針對整體加密產業推出統一監管法案(MiCAR)的區域，目的是保障消費者、整個歐盟區的加密貨幣市場有共同的規則，促進創新與跨境發展。

只要是在歐盟內發行加密貨幣公司(如穩定幣發行者)、以及提供加密服務公司(如交易所、託管機構)都要遵守此法規。

不過，在課稅標準尚未統一，目前還是要依照各國稅制，如德國持幣超過1年免稅。

歐盟的加密貨幣友好特點：

• • 2024年 MiCAR 法案正式實行，有助於加密業者在全歐27國合法設立與營運
  • DORA保障系統不被駭客入侵
  • AMLR/AMLA-R 反洗錢法規，加強資金來源追蹤
  • 針對加密企業進行補助計劃

英國：法規明確且嚴謹，重視投資人保護

英國是最積極建立加密監理制度的國家之一，

雖然稅負比不上一些免稅國家，但透過制度化管理與透明申報，為市場參與者提供更高透明度與安全保障。

英國的加密貨幣友好特點：

• • 資本利得稅制明確，加密所得需報稅，有每年3,000英鎊的免稅額，超過部份依所得級距課稅18~24%。

• • Travel Rule(加密轉帳資訊揭露規則)已實行

• • 加密平台需依CARF(加密資產申報框架)回報用戶交易紀錄

• • 匯豐、巴克萊等大型銀行提出特定帳戶服務給加密業者

• • 持有率(約12%)、交易行為日益普及

加拿大：法規與稅務透明的市場

加拿大在加密貨幣領域提供透明、制度化的稅務與監管環境。

對於長期持有、交易、挖礦或相關業務，都有清楚稅務申報規則，加上VASP合規與交易回報機制，使投資人與業者能在法律與稅負都明確情況下操作。

加拿大的加密貨幣友好特點：

• • Travel Rule(加密轉帳資訊揭露規則)已實行

• • 針對銀行與保險機構持有加密資產者制定金流專法

• • 單筆超過1萬加密貨幣交易需回報

• • 個人加密收入50%併入所得課稅，可扣除損失並跨年度結轉

香港：亞洲加密金融橋梁重啟中

香港近年逐步重啟對加密產業的支持政策，政府明確表態希望香港成為「亞洲虛擬資產中心」，並積極設立監管法規，吸引投資人、大型交易所與相關加密產業進駐。

香港的加密貨幣友好特點：

• • 由SFC(證監會)推動VASP牌照，要求加密業者符合反先錢與打擊恐怖資金規定，讓整體市場更趨向穩定。

• • 匯豐、渣打等銀行已開始提供加密公司金融相關服務

• • 個人資本利得免稅

日本：制度嚴僅且穩定的加密先行國

日本是全球最早制定加密貨幣法規的國家之一，

原先監管制度偏向保守，近年隨著市場變化，也逐步放寬對加密產業的規範，加強Web、NFT等新興應用接軌，並推動區塊鏈應用與創業環境。

不過，日本目前對於個人的加密貨幣收入，綜所稅最高可達55%，且不可抵扣損失，甚至當子女要繼承加密資產時還要課徵遺產稅，讓許多投資人卻步。

好在日本在今年(2025年)正考慮將加密所得轉為分離課稅(約20%)，如果真的實施，會大幅降低稅負壓力，有助於日本加密市場發展。

日本的加密貨幣友好特點：

• • 全亞洲最早落實加密交易所發牌制度

• • 從2017年就將加密貨幣視為合法支付工具

• • 日本主流銀行(如三井住友、SBI銀行)已與多家加密平台合作，提供轉帳、數位資產保管服務

• • 推動數位資產代幣化，如綠色債券、地產證券代幣

新加坡：全球交易所密度最高的國家之一

新加坡政府對於加密產業採取開放且有制度的態度，做這裡成為許多國際加密企業進入亞洲市場的第一站，加上本身作為全球金融中心，傳統金融與加密金融之間的整合銜接非常順暢。

在監管方面，被認為是全球具前瞻性、最有制度的加密友好國家之一，政府不是先禁止再討論，而是先制定清楚的規則，再鼓勵創新參與，讓企業與用戶都能有明確方向。

新加坡的加密貨幣友好特點：

• • 監管框架完整度高，兼顧產業發展與消費者保護

• • 擴大VASP許可範圍，涵蓋更多虛擬資產服務

• • 穩定幣專屬監理指引，確保透明度與儲備資產機制(全球少見)

• • 個人長期投資不計入資本利得稅

• • 區塊鏈研發的新創公司，可享退稅與創新獎勵優惠

• • 使用者參與度高，是全球加密貨幣持有率最高的國家之一

• • 加密基礎設施成熟，擁有Sygnum、Swissborg等加密銀行

南非：稅務分類精細、申報透明

南排提供一套層次分明、制度透明的稅務機制，

對加密資產細分類別，並依用途與持有人身份來決定稅種，也能抵扣損失與彈性申報。

南非的加密貨幣友好特點：

• • 稅務分類透明，如果是「投資人」賣出、換幣、支付都屬於資本利得稅；如果是「交易商/賺取收入」，則按所得稅計算

• • 個人每年有4萬南非幣免稅額，超過部份之中的40%才會課稅，與其他所得合併計算後，最多也只會被課18%

• • 損失可抵銷收益，並無限期結轉

• • 一般及大額(大於1萬南非幣)等交易都需申報

瑞士：全球最加密友好的國家

瑞士在加密領域發展程度，可以說是世界領先，這裡不只是有明確透明的法規制度，更進一步把傳統金融、加密技術、稅務、支付、甚至永續能源都整合起來，讓加密貨幣在瑞士不只是一項投資商品，而是真正能使用在生活中、可安心存放的資產。

瑞士的加密貨幣友好特點：

• • 由FINMA(瑞士金融市場監理局)設立完整明確的法條，以協助產業合法發展為主

• • DLT 法案是專為區塊鏈與代幣設立的法規，讓創新者能在合法的框架內發展

• • 歐洲最早支持區塊鏈創業的地區之一

• • 在Crypto Valley (加密矽谷)，居民可用BTC或ETH來繳稅

• • 個人長期持有加密貨幣不課資本利得稅

• • 加密金融機構制度化，如Bitcoin Suisse、SEBA Bank等加密銀行，可以幫用戶安全存幣、交易、甚至協助企業發行代幣，類似傳統銀行合法經營。

• • 鼓勵綠能挖礦(水力、太陽能)，與永續環境發展

阿聯酋：新興的加密貨幣國際樞紐

阿聯酋，尤其是杜拜與阿布達比，近年快速崛起成為加密資產的國際中心，

當地政府不僅是態度開放，更是積極打造完善的監管制度與創業環境，不只歡迎投資人，更吸引眾多加密相關產業進駐。

阿聯酋的加密貨幣友好特點：

• • 杜拜設有VARA(虛擬資產監管局)，專為加密資產擬定法律與監管(全球首見)

• • 加密公司(交易所、託管機構、NFT平台)可合法落地經營，並提供明確執照制度

• • 個人所得稅、資本利得稅皆免稅

• • 自由區(如DMCC)的加密企業可享免企業所得稅優惠

• • 加密相關交易不徵VAT(增值稅)

• • 無外匯管制，資金進出自由，方便全球交易與資產配置

• • 加密創業者可申請創業簽證，並快速取得居留與家庭簽證

• • 擁有全球最高加密參與率，有1/4人口參與相關活動

• • 阿聯酋當地大型銀行(如Emirates NBD、Dubai Islamic Bank)已開始為加密公司提供企業帳戶與金融服務

阿聯酋，也稱為阿拉伯聯合大公國，由杜拜、阿布達比、沙迦、阿吉曼、富吉拉、歐姆古溫、拉斯海瑪七個大公國組成。

加密貨幣友好國家 心得總結

在蒐集研究加密貨幣友好國家資料，及全球監管狀況之後，以下分享我的心得：

加密貨幣正在從邊緣走向主流，包括全球最大的經濟體美國，截至撰文當下目前2025年，已經有如Coinbase交易所和Circle穩定幣公司上市，以及通過BTC和ETH的加密貨幣ETF等等進展，

可以預見，未來加密貨幣會更加融入生活。

當加密貨幣與傳統金融領域連結時，法規與監管的制度問題也就會衍生出來。

法規監管不使只影響當地人使用加密貨幣的方便性及成本，還會影響一個國家的區塊鏈產業發展、金融產業技術發展，以及吸引外部投資、相關就業等等。

每個國家發展進程、法規鬆緊程度都有差異，對當地居民會造成不同影響。

例如市場先生自己在旅遊時，曾經遇到過一位出生在西班牙的夫妻，但他們不住西班牙，而是決定長期移居到葡萄牙，理由是因為西班牙對於加密貨幣的稅制較不友善，因此他們決定改成交稅給葡萄牙政府。

歐洲算是加密貨幣制度監管法規明確相對早的地區，但當制度明確之後，對於加密貨幣是否友善，甚至可能會直接影響到人口的流動。

又例如前陣子聽到身邊幾位朋友，在評估到杜拜買房，他們的理由是因為杜拜當地加密貨幣相對自由、不會衍生太多非必要稅務，甚至買房子都可以直接支付加密貨幣。

而在一些監管法規不明確的國家地區，人們使用加密貨幣需要小心翼翼，
例如深怕自己的銀行帳戶某時會因為收取加密貨幣交易所突然被凍結，即使可以解開也要花費大量力氣和時間、許多傳統金融機構拒絕收取來自加密貨幣機構的匯款，又或者擔心未來某天過去的交易被追溯稅務費用，只因為在過去稅務規範並不明確等等。

聽過一句話說：在加密貨幣友好國家，用幣是生活；在不友好國家，用幣是冒險。

當一個國家制度能讓你合法持有、使用、甚至納稅，加密貨幣就不再只是投機工具，而是能真正融入生活的金融資產。

對一般人來說，加密貨幣友好國家代表加密貨幣交易自由、資產安全、稅負減輕與更大的生活彈性，也可能吸引國外高資產人士流入，吸引國際企業到當地投資、及比較有機會催生加密貨幣及區塊鏈新創公司等優點。

最後也還是要提醒，目前加密貨幣的安全性仍然無法與傳統法幣相比，市場存在許多灰色地帶與詐騙風險，需要自己多加研究。

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這篇文章為個人經驗分享與資料整理，無任何投資推薦買賣之意，投資必定有風險，虛擬貨幣屬於極高風險的投資標的，投資前務必自行研究判斷。

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也歡迎對這領域比較有興趣想多了解的人一起交流。

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