IB買債券ETF會退稅嗎？怎麼查入帳日？實測分享

無論用什麼美股券商，買進債券ETF並持有的話，就會收到配息。

(如果是買直債，利息是屬於interest，通常不會被收預扣稅)

但如果是透過ETF領到的配息，不管股票ETF或債券ETF，都是屬於股息(dividend)，所以非美國稅務居民的投資人會先被收預扣稅，通常是30%。

那債券ETF畢竟背後持有的是債券，而不是股票，會不會退這30%的稅？答案是有的券商會退給投資人，有的不會。IB盈透證券是會自動退稅的券商之一 (但不是全部債券ETF都會退)。

本篇以持有各種債券ETF為例 (IEF、BNDX)，分享IB如何查預扣稅金額、怎麼知道哪些會退稅，及如何查詢退稅入帳日期。

IB美股退稅 股息預扣稅金額查詢

登入IB後 → 點「業績與報告」→「報表」→ 點擊 活動處的箭頭 → 選想查詢的時間段 (以2024年一整年為例) → 選擇想看的格式 (此以PDF檔案為例)，點「下載」：

在下載的檔案中，找到「代扣稅」及「股息」欄位 (數字是負的，代表有扣稅、數字是正的，代表有退稅)：

預扣稅的金額 拿上圖某一日期計算：

在股息欄位，IEF在2024/2/7發股息0.24美元，代扣稅欄位扣款0.07美元，也就是被扣了30%的預扣稅。

同樣計算BNDX在2024/2/6發股息0.09美元，代扣稅欄位扣款0.03美元，也是被扣了30%。

IB美股退稅 入帳日期查詢

以IEF為例，實測2024年的預扣稅，是在2025/2/5入帳的。以下圖解要怎麼查詢入帳日期的步驟 (常用的”活動”報表沒有入帳日期，所以需要另外創自定義報表)。

登入IB後 → 點「業績與報告」→「報表」→ 「自定義報表」→ 取報表名稱、在「資金報表」打勾：

接著點「繼續」→ 「創建」：

之後點「確定」→ 就會看到報表欄位出現自己創建的報表，點箭頭：

IB退稅的期間通常是每年的2~3月，所以要查詢IB退稅入帳日，就可在「自定義日期範圍」選在這個區間：

打開下載的報表，就可以看到：

• 報告日期 就是自動退稅的入帳日期
• 活動日期 就是扣30%預扣稅的日期
• 貸方 為正數數字，就是資金入帳數字 (也就是退稅金額)
• 餘額 就是帳戶的現金剩餘數字

以上圖來說，就可以看到2024年全年被扣的30%預扣稅，全部在2025/2/5這天退回給我了。

從這個報表也可以發現，雖然IEF會退稅，但BNDX (分散投資於非美國投資等級債券)是不會退稅的 (也可能是還沒收到，未來持續觀察)。

未來如果有繼續實測其他ETF會再更新，

如果讀者們有發現其他會自動退稅、不會自動退稅的債券ETF，也歡迎留言跟我分享。

賣美國公債ETF被扣資本利得稅，怎麼辦？

非美國稅務居民持有美國公債ETF，只會被扣30%股息預扣稅，但如果賣掉卻被扣資本利得稅，常見的原因是沒有更新W-8 Ben表格，或填錯了。(買直債理論上也不會被收預扣稅，如果被扣也可能是相同的原因)

W-8 Ben簡單來說，是一個幫你證明你不是美國人納稅人，所以要適用非美國稅率的表。

詳細可閱讀：W-8Ben表格填寫教學(圖解)

如果有填也有更新W-8 Ben表格還是被扣稅，那最快的方法就是去問IB客服 (可加入市場先生美股券商中文交流社團，上面也有很多相關的討論)。

IB自動退稅 實測心得分享

目前實測結果如下：

會退稅：

• 純美國公債ETF (就是只持有美國公債的ETF)會退稅，隔年初(2025/2/5)收到前一年ETF股息預扣稅的完整退稅。

不會退稅：

• 非美國地區的公債與公司債的ETF，目前實測像是BNDX (非美國投資等級綜合債)是不會退稅的。(也可能是尚未收到)

有待後續測試：

• 美國公債+公司債ETF(例如BND)
• 純美國投資等級公司債ETF(例如LQD)
• 純非美國公債ETF(例如BWX)

以上這些會不會退稅？退稅比例是否完整？都待驗證，未來拿到退稅資料後會再更新上來。

網友如果有其他想知道會不會退稅的標的，以及有其他IB的自動退稅經驗，也歡迎底下留言分享一起交流討論哦！

這篇文章為市場先生資訊整理與觀念教學分享，內容提到任何標的或券商均無推薦之意，投資必定有風險，任何投資決策前請務必自行評估判斷。

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