Firstrade會退稅嗎？怎麼查退稅金額？實測經驗分享

Firstrade持有哪些ETF會被扣預扣稅？如果被扣了會不會退稅？如果會退稅，要去哪裡查退多少錢？本篇市場先生將分享Firstrade持有各種ETF的實測結果，也會分享查詢股息金額、退稅金額的圖解教學。

這篇文章為市場先生資訊整理與觀念教學分享，內容提到任何標的或券商均無推薦之意，投資必定有風險，任何投資決策前請務必自行評估判斷。

Firstrade退稅實測：哪些標的會退稅？

先說結論：
• ETF和個股，只要有發股息，就會被扣約30%的預扣稅 (如果是非美國個股 %依註冊國規定)；
• 股票型ETF不會退稅，債券型ETF則是看情況，目前30%全退的只有美國純公債ETF。

以下整理已實測、尚待實測的ETF、個股標的，如果有讀者有自動退稅經驗，也歡迎在底下留言給我。

以下分享上表中有實測結果的ETF、個股退稅狀況。

美國 公債ETF：以TLT、IEF為例

實測結果：TLT、IEF發放股息會扣預扣稅(約30%)，會於隔年4月自動退稅，退稅率皆為100%

以TLT為例，實測股息與預扣稅金額如下：

• 2024/2/7 收到股息$3.49，被扣預扣稅$1.05，2025/4/9退$1.05
• 2024/3/7 收到股息$3.62，被扣預扣稅$1.09，2025/4/9退$1.09
• 2024/4/5 收到股息$3.89，被扣預扣稅$1.15，2025/4/9退$1.15

再以IEF為例，實測股息與預扣稅金額如下：

• 2024/10/4 收到股息$0.58，被扣預扣稅$0.17，2025/4/10退$0.17
• 2024/9/6 收到股息$0.59，被扣預扣稅$0.18，2025/4/10退$0.18
• 2024/8/6 收到股息$0.59，被扣預扣稅$0.18，2025/4/10退$0.18

美國 公債+公司債ETF：以BND為例

實測結果：BND發放股息會扣預扣稅(約30%)，會於隔年4月自動退稅，退稅率為30%中的90~92.5%。

• 2024/12/27 收到股息$0.70，被扣預扣稅$0.21，2025/4/10退$0.19
• 2024/12/4 收到股息$0.67，被扣預扣稅$0.20，2025/4/10退$0.18
• 2024/11/5 收到股息$0.68，被扣預扣稅$0.20，2025/4/10退$0.18

美國 股票型ETF：以QQQ為例

實測結果：QQQ發放股息會扣預扣稅(約30%)，不會退稅。

• 2024/12/31 收到股息$8.45，被扣預扣稅$2.54，不會退稅
• 2024/10/31 收到股息$6.85，被扣預扣稅$2.06，不會退稅
• 2024/11/5 收到股息$7.69，被扣預扣稅$2.31，不會退稅

美國 REITs ETF：以VNQ為例

實測結果：VNQ發放股息會扣預扣稅(約30%)，會於隔年4月自動退稅，退稅率為30%中的23.9~33.3%。

• 2024/12/26 收到股息$25.67，被扣預扣稅$7.70，2025/4/10退$1.84
• 2024/10/1 收到股息$24.38，被扣預扣稅$7.31，2025/4/10退$1.75
• 2024/7/2 收到股息$30.98，被扣預扣稅$9.29，2025/4/10退$2.22

補充：VNQ實測不是每一年都會自動退稅，2025年有退2024年，2024年沒有退2023年 ，2023年有退2022年，詢問客服後，客服回覆其他年度有退。

非美國 公債+公司債ETF：以BNDX為例

實測結果：BNDX發放股息會扣預扣稅(約30%)，不會退稅。

• 2024/12/27 收到股息$1.01，被扣預扣稅$0.30，不會退稅
• 2024/12/4 收到股息$0.10，被扣預扣稅$0.03，不會退稅
• 2024/11/5 收到股息$0.10，被扣預扣稅$0.03，不會退稅

美國 個股：以AAPL為例

實測結果：AAPL發放股息會扣預扣稅(約30%)，不會退稅。

• 2024/5/16 收到股息$0.30，被扣預扣稅$0.09，不會退稅
• 2024/8/15 收到股息$0.30，被扣預扣稅$0.09，不會退稅
• 2024/11/14 收到股息$0.30，被扣預扣稅$0.09，不會退稅

非美國 個股：以TSM為例 (台積電ADR)

實測結果：TSM發放股息會扣預扣稅(約21%)，會不會退稅待驗證。

• 2025/4/11 收到股息$1.63，被扣預扣稅$0.34，是否退稅待驗證

ADR是讓非美國上市公司，也可以在美股市場交易的一種存託憑證，詳細可閱讀：台積電ADR是什麼？

Firstrade股息金額、退稅金額怎麼查？

登入Firstrade後，點「我的帳戶」→「帳戶紀錄」→ 把「股息」、「其他」打勾 → 輸入想查的標的代號 → 時間範圍 (假設我想查去年(2024年)一整年的股息金額，就選「去年」，如果是查退稅金額，因為是隔年4月退，所以要選「今年」) → 點「搜尋」：

要查股息金額，找交易類別為「股息」的，最右邊的數字就是股息金額，說明欄位會找到預扣稅金額。

要查退稅金額，找交易類別為「其他」的，最右邊的數字就是退稅金額，說明欄位會找到這一筆退稅金額是針對哪一個日期的股息金額。

Firstrade會退稅嗎？重點整理

1. 在Firstrade持有股票和ETF，只要有發股息，會先被扣30%的預扣稅。

2. 股票型ETF是不會退稅的，
債券型ETF則是要看情況，美國公債ETF會完全退稅，包含公司債的綜合債。

3. 實測會退稅的ETF：
美國公債ETF (TLT、IEF)會退預扣稅30%中的100%，
美國公債+公司債ETF (BND)會退預扣稅30%中的90~92.5%，
美國REITs ETF (VNQ)會退預扣稅30%中的23.9~33.3%。

3. 實測不會退稅的ETF：
非美國公債+公司債ETF (BNDX)、
美國股票型ETF (QQQ)、
美國個股(AAPL)。

4. 尚待驗證的ETF：
非美國公債ETF (BWX)、
非美國公司債ETF (LQD)、
非美國股票型ETF (VXUS)，
非美國個股(TSM)。

有退稅經驗的讀者，也歡迎留言分享給我哦。

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