TISA是什麼？TISA開戶方式、低經理費與免手續費TISA基金一次看懂

TISA是集保中心(TDCC)規劃的臺灣個人投資儲蓄帳戶(英文：Taiwan Individual Savings Account)，分成2個部分：

• TISA帳戶：用來申購TISA基金的帳戶
• TISA基金：一系列專家挑選、低經理費、免手續費基金

TISA基金的經理費相比一般共同基金便宜，有些降幅達到1%以上，對投資人十分有誠意，其他優點包含：

• 不配息，不會產生股利所得稅和二代健保補充保費
• 最低申購門檻只要台幣1,000元
• 終身免手續費

這篇文章市場先生帶你認識TISA帳戶和TISA基金，包含特色和限制，比較TISA基金和共同基金的差異，最後告訴TISA怎麼開戶。

這篇文章為市場先生資訊整理與觀念教學分享，無任何投資推薦之意，ETF/基金投資有風險，投資前務必詳閱公開說明書並自行研究分析判斷。

TISA帳戶：申購TISA基金的專戶

TISA帳戶其實就是專門用來申購「TISA基金」的專戶，去一般基金銷售平台就能開戶。

你不用為了TISA另開一個基金帳戶+綁定銀行帳號，基金平台會在你現有的帳戶底下，增加一個分類，類似子帳戶的概念。

TISA開戶方式很簡單，在原本基金平台帳戶中按幾下，簽個文件，就能開好TISA帳戶。

以鉅亨買基金為例，只要加簽一份「TISA帳戶約定事項說明暨同意書」，就能完成TISA開戶：

• 已有帳戶：網頁、APP上首次申購TISA基金會自動提示簽署文件，簽完就能加開TISA帳戶
• 新戶：按一般開戶方式操作，文件會包含在開戶條款中，完成後自動得到一般帳戶+TISA帳戶

下面介紹TISA帳戶的實用重點：申購一系列低經理費、免手續費的TISA基金。

TISA基金：經理費大幅調降，讓利給投資人

TISA基金的經理費率全面調降到≦1%，比大多數的一般共同基金低。

下面以一般共同基金和ETF連結基金舉例說明：

*TISA基金包含TISA級別和R級別，分類方式和差異後面會再介紹

1. TISA級別共同基金：經理費全面≦1%，有些降幅達1%(如1.6%–>0.6%)

舉例來說，統一大滿貫基金一般級別經理費是1.6%，而TISA級別降到0.6%，調整的幅度很有誠意，優惠之後的經理費率接近ETF的水準。

對投資人來說，每年基金績效少扣1%的經理費，等於投信公司大幅讓利給投資人。

2. TISA級別ETF連結基金：費用降幅較小，但2025年費用比2024年顯著下降

• TISA級別的ETF連結基金，經理費也有調降，但調降幅度對基金整體費用影響較小
• 目前(2025年)TISA級別ETF連結基金經理費率，還是比2024年下降許多

以0050ETF連結基金TISA級別為例，它公告的經理費率，是相較主基金(就是0050 ETF)經理費率減半。

TISA級別的經理費折扣，只影響基金規模大約5%的部位，對整體費用影響小。

從元大投信的公告來看，0050ETF連結基金大約有95%的資產會買進0050 ETF，
這95%的資產，ETF連結基金不再收經理費，費率是0%。(因為持有的0050 ETF已經被收過一次)

所以0050ETF連結基金真正計算經理費的部位，大概只有基金規模的5%，TISA級別的經理費減半折扣優惠，對整體費用影響也是在於這5%，有減免但不算大。

2025年初0050 ETF曾經費用大幅調降，同樣也讓TISA級別0050ETF連結基金經理費比過去便宜許多。

元大投信在2025/1/24公告調降0050 ETF經理費和保管費，這同樣會反應在TISA級別ETF連結基金上。

因為TISA級別ETF連結基金的經理費，就是主基金經理費再打對折，當主基金的經理費調降後，會連帶影響ETF連結基金。

整體上來說，2025年的0050ETF和0050ETF連結基金，比起2024年及更早之前，費用大幅下降許多。

額外提醒：TISA基金調降的只有經理費，經理費要加上保管費、其他費用等，才是完整基金總費用。

關於基金投資的費用，可閱讀：基金費用有哪些？一張圖看懂手續費/管理費/保管費

TISA基金的3個好處

除了費用率較便宜，申購TISA基金，還有下面3個好處：

1. 避免股利所得稅和二代健保補充保費

所有TISA基金都是累積型，不分配任何收益(就是不配息)，這種設計具有稅務優勢：

• 沒有二代健保補充保費
• 投資收益不會併入綜合所得中課稅(針對高所得人士)

因為不配息，所以不必擔心基金配的股利被併入綜合所得中課稅，也沒有二代健保補充保費，適合想長期投資，持續累積資產的人。

至於需要現金流的人，只要定期賣掉部分單位數，效果和配息是一樣的，而且稅務上更有利。

補充提醒：TISA帳戶本身沒有其他稅賦優惠，只是按照目前的稅制規定，不配息基金相對配息基金，稅負壓力比較小。(意思是如果你申購其他不配息的共同基金，也有同等的效果)

基金投資稅務介紹看這篇：基金所得稅懶人包

2. 終身免手續費，最低1,000元就可開始申購

TISA基金的投資門檻蠻親民的，

以TISA級別為例，定期定額最低只要台幣1,000元；

如果是R級別，最低則是3000元，而且終身免手續費。

許多基金平台定期定額申購的門檻都是至少台幣3,000元，TISA基金降低門檻後，更適合小資族投資。

3. 有助培養投資紀律，鼓勵長期投資

TISA基金鼓勵民眾持續扣款24個月以上，培養長期投資的紀律與觀念。

TISA基金沒有強制規定你不能提前提前終止、贖回。

只要求提前終止定期定額的人，未來6個月內不可再投資同檔基金，整體來說不算嚴厲。

TISA基金的限制和注意事項

下面整理4個TISA基金比較特別的規則和限制，申購前可以先確認自己是否適合：

1. 只接受定期定額，不能單筆投資

TISA基金限用TISA帳戶定期定額申購，不能單筆投資，對資金運用的限制較多。

2. 單次扣款金額有上限

部分基金有規定單次扣款金額上限，一般是台幣1萬或10萬，可以在公開說明書找到詳細資訊。

下圖是某檔TISA基金的公開說明書內容節錄，可發現它明確規定每次申購金額是台幣1千~1萬。

不同通路的申購機制，每月能扣款的總金額，也略有差異：

每一檔TISA級別基金，每次定期定額扣款上限是一致的，但不同通路，有些一個月只能扣1筆，有些則可以天天扣款扣31筆。

留意銷售通路對TISA基金的申購限制，大致又可分為：

• 按契約：整個契約合併計算扣款上限
• 按扣款日：每個扣款日分別計算扣款上限

以鉅亨買基金為例，如果你想買的TISA基金扣款上限是1萬，你可以設定好幾個扣款日，每次都扣1萬，最多每月設31筆定期定額契約。(也就是每天扣1萬，最多一個月扣31萬元的意思，遇到假日或是非營業日，最自動順延到下一個營業日)

假設換成是選擇以「契約」為扣款基準的其他通路，則表示每一檔基金的每月扣款總額上限為1萬。

3. 扣款未滿24個月，6個月內不能投資同檔基金

如果扣款未滿24個月(含扣款失敗、提前終止、贖回)，那之後6個月內，都不能重新投資該檔基金，但可以找其它基金申購。

舉例來說：
如果你申購0050ETF連結基金TISA級別，中途不小心扣款失敗；
那接下來6個月內，你都不能重新申購(就是新增契約)0050ETF連結基金TISA級別。
但其他TISA基金，例如統一台灣動力基金TISA級別則不受影響，還是可以正常申購。

除此之外沒有其他懲罰，金錢上不會有損失，有需要停止扣款的人不用太擔心，隨時想停就停。

4. TISA基金不保證報酬，投資人要自己判斷是否適合

TISA基金一樣是投資商品，淨值會隨市場波動，不保證報酬，也可能發生本金虧損。

TISA基金雖然經過專家(就是TISA基金委員會)篩選，但篩選條件不是為了挑出表現最強、報酬最高的基金，而是挑出相對適合長期投資、排除費率過高的商品。

白話來講，買TISA基金不保證報酬，投資人要自己做功課，自己判斷基金適不適合自己。

(*TISA委員會設定的篩選條件可參考證券投資信託事業申請發行TISA級別基金須知。)

TISA基金有哪些？怎麼查？

TISA基金完整名單：TISA專區

TISA基金是一系列基金總稱，包含2種基金級別：

• TISA級別：為TISA專案新設立的級別
• R級別：既有級別，TISA專案成立後，歸入TISA基金

簡單說，TISA級別 和 R級別 都是TISA基金，兩者差異可以看下表：

TISA級別是台灣新設立的基金級別，符合TISA基金委員會的篩選標準，最低申購門檻1,000元，少數有單次1萬或10萬的扣款上限。

R級別則是政府好好退休準備平台上的專案基金，主要針對長期儲蓄投資而發行，現在也整合到TISA帳戶，最低申購門檻是3,000元，部分基金單次扣款上限是10萬。

提醒：每間平台上架的TISA基金數量，不一定和TISA專區名單相同。

TISA基金剛推出不久，各大平台都持續建置新增中，如果你想買的TISA基金在某間機構找不到，可以嘗試另一間，目前各家都有TISA專區給投資人查詢。

延伸閱讀：查詢TISA基金的方法？以鉅亨買基金為例

TISA基金去哪裡買？TISA開戶方式？

• 基金平台：鉅亨買基金 / 基富通 / 中租基金
• 證券商：好好證券/群益金鼎證券
• 銀行(信託方式)：第一銀/元大銀/中信銀

(*提醒：銀行通路申購，可能有約0.2%/年的信託管理費，賣出時收取，基金平台則沒有此費用，詳細費用以銀行公告為準)

TISA基金目前開放8間機構(未來可能持續增加)，包含基金平台、證券商和銀行。

前面介紹過，TISA開戶流程和一般基金平台開戶流程相同，尤其是已經有平台帳戶的人，登入平台或APP，打勾、簽名、按幾下就能自動加開TISA帳戶，開始申購那個平台上架的TISA基金。

鉅亨買基金是國內最大的基金平台之一，從2024年開始全站基金申購都是0手續費，
最近爭取到讀者開戶福利加碼14張即享券(比在鉅亨官網多拿到10張)，可開通更多進階會員功能。

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•全站基金0手續費 •鉅亨顧問諮詢服務(終身) •鉅亨講座(一年) •讀者加碼10張即享券(限期使用)

鉅亨買基金開戶教學，可閱讀：鉅亨買基金開戶註冊教學/優惠整理

TISA基金申購示範(鉅亨買基金為例)

在鉅亨買基金，開戶完成後只要搜尋【TISA基金】標籤，就能找到所有在鉅亨買基金上架的TISA基金，點選之後就能開始申購。

申購完成後，你的帳戶總覽會出現TISA帳戶分類，你申購的TISA基金(含TISA級別和R級別)全都會歸戶到這個TISA帳戶底下。

TISA開戶資格：自然人即可，沒有年齡限制

• 本國身分自然人
• 因工作、婚姻、生活而長居台灣的外籍人士

TISA開戶資格不限年齡，你可以幫未成年小孩開戶買TISA基金，開戶方式按各銷售機構規定。

要注意的是，每個人在同一銷售機構，只能開1個TISA帳戶。

未成年開戶投資介紹：如何幫小孩開戶買基金

TISA基金 vs 一般共同基金 差異比較

下面以TISA基金(就是限定TISA級別和R級別的共同基金)，和一般共同基金做比較：

• TISA基金：免手續費且費用率比平常低，限制條件也有一些，適合一般人做長期定期定額投資使用
• 一般共同基金：資產類別、投資市場和主題選項更多，不一定要定期定額

從表中可以看出，TISA基金雖然有免手續費、低費用率優勢，但在幣別選擇、投資主題上，就沒有一般共同基金這麼彈性。

進一步拿同一檔基金的 TISA級別 和 其他級別 相比，會更有參考價值。

拿0050 ETF連結基金為例：
0050 ETF連結基金本來就有發行A類(不配息)和B類(配息型)兩種，TISA上路後投信公司順勢推出TISA級別。

下面我們選擇 0050 ETF連結基金A類(不配息) 和 0050 ETF連結基金TISA級別 當比較範例。

(*因為它們本質上就是同一檔基金，設計定位、投資策略和管理方式都相互接近，而且也都不配息。)

0050ETF連結基金TISA級別 vs 0050ETF連結基金A類(不配息) 差異比較

0050 ETF連結基金是幫你買進0050 ETF的基金，TISA級別只更進一步降低申購門檻和經理費，差異是：

• 投資人更容易入手
• 可能讓長期平均年化報酬更接近0050ETF
• 基金本身不會額外增加報酬，但可能有稅務優勢

ETF連結基金原本的優點和好處，是不配息可省下股利所得稅，對高稅率族群來說(所得稅20~40%)使用累積型的ETF連結基金，可能有節稅效果；

0050ETF連結基金TISA級別，(現金部位)經理費是主基金經理費再減半，整體比A類(不配息)的0050ETF連結基金更低。

雖然差異並不明顯，但反映在長期投資上，有機會讓TISA級別0050 ETF連結基金長期平均報酬更接近0050 ETF及追蹤指數。

簡單總結，如果你原本就想定期定額投資0050 ETF，或已經在投資0050ETF連結基金其他級別，

透過TISA帳戶改買TISA級別，可以用更低成本、更少門檻開始，不用煩惱配息課稅，也更適合長期持有。

延伸閱讀：0050ETF連結基金：個人稅率越高，越有節稅優勢

總結：多數一般投資人都適合TISA基金

簡單來說，我認為多數一般投資人，都值得開一個 TISA帳戶，並來申購TISA基金。

TISA的政策對一般投資人十分有利，設計初衷就是鼓勵民眾建立長期投資習慣，且門檻低、成本也合理。

透過各種TISA帳戶優惠，引導民眾儲蓄、紀律投資和及早累積退休資本，增加個人財務韌性。

它能投資的TISA基金都經過篩選，免手續費、經理費也壓到≦1%，就算你每月只投1,000元，那也是長期投資、強化個人財務的起點。

不過使用時還是要注意幾下面幾件事：

• TISA基金雖經篩選，但不保證績效、也不代表風險較低，投資人還是要自己判斷是否適合
• TISA基金不能單筆申購，至少要扣款24個月，資金調度的彈性有限

整體上來看，因為缺少額外稅務優勢，TISA帳戶還不完美，比較像是「定期定額買基金的優惠管道」，但對一般投資人來說，已經是一個相對簡單、便宜的長期投資管道。

如果你是專業投資人，熟悉各類資產特性、習慣主動操作、短線交易等，TISA限制太多，反而不適合你。

最後，
分享幾篇基金投資的文章：

1. 基金投資新手入門教學

2. 基金級別是什麼？看懂基金名稱後面的英文字母意思

3. 基金申購/贖回要多久？基金申購/贖回淨值計算、入帳日整理

4. 基金短線交易買回費是什麼？

5. 基金清算該怎樣辦？對投資人有何影響？

這篇文章為市場先生資訊整理與觀念教學分享，無任何投資推薦之意，ETF/基金投資有風險，投資前務必詳閱公開說明書並自行研究分析判斷。

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